№ 3-V-VІІ

від 16. 12. 2015 року

 

Про  затвердження  звіту  про  виконання 

бюджету  міста  Фастова  за  9 місяців  2015 року

 

Заслухавши та обговоривши Звіт про виконання бюджету міста Фастова за 9 місяців 2015 року, відповідно до пункту 23 статті 26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні” та пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України  

міська рада 

В И Р І Ш И Л А:

 

1. Затвердити Звіт про виконання бюджету міста Фастова за 9 місяців 2015 року по доходах у сумі сто сорок дев’ять мільйонів чотириста дев’яносто три тисячі чотириста сорок чотири гривні 70 коп. (149˙493˙444,70 грн.) і по видатках у сумі сто сорок два мільйони дев’ятсот шістдесят одна тисяча сорок три гривні 21 коп. (142˙961˙043,21 грн.), з перевищенням доходів над видатками у сумі шість мільйонів п’ятсот тридцять дві тисячі чотириста одна гривня 49 коп. (6˙532˙401,49 грн.), згідно з додатками № 1, 2, в тому числі:

1.1. По загальному фонду 

 - по доходах в сумі сто сорок два мільйони дев’ятсот двадцять дев’ять тисяч вісімдесят гривень 88 коп. (142˙929˙080,88 грн.);

 - по видатках в сумі сто тридцять мільйонів шістсот шістдесят п’ять тисяч шістсот вісімдесят три гривні 76 коп.(130˙665˙683,76 грн.); з перевищенням доходів над видатками  в сумі дванадцять мільйонів двісті шістдесят три тисячі триста дев’яносто сім гривень 12 коп. (12˙263˙397,12 грн.). 

1.2.   По спеціальному фонду

- по доходах в сумі шість мільйонів п’ятсот шістдесят чотири тисячі триста шістдесят три гривні 82 коп. (6˙564˙363,82 грн.);

- по видатках в сумі дванадцять мільйонів двісті дев’яносто п’ять тисяч триста п’ятдесят дев’ять гривень 45 коп.(12˙295˙359,45 грн.); з перевищенням видатків над доходами в сумі п’ять мільйонів сімсот тридцять тисяч дев’ятсот дев’яносто п’ять гривень 63 коп. (5˙730˙995,63 грн.).

 

2. Відповідно до чинного законодавства інформацію про виконання бюджету міста за  9 місяців 2015 року опублікувати у засобах масової інформації.

 

Міський голова                                                         М.В.Нетяжук                                        

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

по виконанню бюджету міста Фастова 

за 9 місяців  2015 року

 

Доходна частина

Бюджет міста Фастова на 2015 рік затверджено рішенням Фастівської міської ради № 1-LXII -VI від 30.12.2014 року по доходах у сумі 203˙276˙900,00 гривень, в тому числі обсяг загального фонду в сумі 197˙259˙600,00 гривень, в тому числі субвенції з Державного бюджету в сумі – 108˙617˙000,00 гривень та  спеціального фонду  6˙017˙300,00 гривень. 

З урахуванням внесених змін доходна частина міського бюджету затверджена у сумі  235˙210˙571,00 гривень, в тому числі: обсяг доходів загального фонду - 222˙794˙371,00 гривень,  спеціального фонду - 12˙416˙200,00 гривень.

План доходів загального фонду (без субвенцій) за 9 місяців 2015 року виконано на 97,0 відсотків. План складає 66˙718˙214,00 грн., фактичне виконання становить 64˙713˙632,78 грн., сума невиконання  – 2˙004˙581,22 грн..

В порівнянні з 9 місяцями 2014 року надходження доходів збільшились на 11˙648˙357,57 грн. за рахунок зміни бюджетного законодавства.

В загальній сумі надходжень доходів:

- податок з доходів фізичних осіб складає 62,5 %, або 40˙468˙904,70 грн.;

- плата за землю складає 14,7%, або 9˙538˙713,18 грн.;

- єдиний податок – 13,0%, або 8˙418˙790,70 грн.;

- акцизний податок – 7,1 %, або 4˙570˙457,17 грн.

- інші податки (податок на прибуток, частина прибутку комунальних підприємств, плата за державну реєстрацію, туристичний збір,  плата за оренду майнових комплексів, державне мито, адміністративні штрафи, податок на нерухоме майно) складають 2,7 %.

План доходів  виконано по всім джерелам надходжень, крім податку на нерухоме майно (невиконання становить 7˙941˙511,60 грн.)  в зв’язку із відсутністю оновленої бази оподаткування.

 

    Видаткова частина 

 

                                                                 Загальний фонд

Код 010116 “ Органи місцевого самоврядування”

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 64% (план – 14˙989˙000,00 грн., виконання – 9˙591˙628,66 грн.). Касові видатки менші від плану на суму 5˙397˙731,34 грн.

Код 070000 “Освіта”

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 63,6% (план – 85˙745˙022,00 грн., виконання – 54˙532˙343,57 грн.). Касові видатки менше від планових на суму 31˙212˙678,43  грн. 

Код 090000 “Соціальний захист та соцзабезпечення” 

Видатки за 9 місяців 2015 року  виконані на 51,9% (план – 93˙341˙870,00 грн., виконання – 48˙465˙133,03 грн.). Касові видатки менше планових на суму 44˙876˙736,97 грн.

По КТКВ 090412 “Інші видатки на соціальний захист населення”  касові видатки менше планових на 617˙214,92  грн. (план 860˙000,00 грн., касові видатки 242˙785,08 грн.). Ці видатки були направлені на: надання матеріальної допомоги в сумі 155˙675,33 грн., поховання - 42˙809,75 грн., продуктові набори до Великодніх свят  та Міжнародного Дня людей похилого віку – 44 300,00 грн.

Код 100000 “Житлово – комунальне господарство”

Видатки за 9 місяців 2015 року  виконані на 75% (план – 4˙500˙000,00 грн., виконання  3˙375˙000,00 грн.). Касові видатки менше планових на суму 1˙125˙000,00 грн.

Код 110000 “Культура і мистецтво” 

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 61,8% (план – 7˙390˙200,00 грн., виконання 4˙568˙176,69 грн.). Касові видатки менше планових на суму 2˙822˙023,31 грн.

Код 120000 «Засоби масової інформації» 

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 80,6% (план – 80˙000,00 грн., виконання 64˙500,00 грн.). Касові видатки менше планових на суму 15˙500,00 грн.

Код 130000 “Фізична культура і спорт”

Видатки за 9 місяців 2015 року  виконані на 59,1% (план – 3˙801˙078,00 грн., виконання 2˙245˙994,57 грн.). Касові видатки менше від плану на суму 1˙555˙083,43 грн.

Код 170000 “Транспорт, дорожнє господарство, зв’язок, телекомунікації та інформатика” 

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 70,9% (план – 5˙387˙930,00 грн., виконання 3˙819˙875,00 грн.). Касові видатки менше від плану на суму 1˙568˙055,00 грн.

Код 250000 “Видатки, не віднесені до основних груп” 

Видатки за 9 місяців 2015 року виконані на 53% (план – 7˙559˙271,00 грн., виконання 4˙003˙032,24 грн.) Касові видатки менше від плану на суму 3˙556˙238,76 грн. 

По КТКВ 250301 видатки в сумі 3˙931˙800,00 грн. направлені на Реверсну дотацію.  

По КТКВ 250404 “Інші видатки”  касові видатки менше планових на 28˙767,76  грн. (план 100˙00,00 грн., касові видатки 71˙232,24 грн.). Ці видатки були направлені на: виготовлення електронного документу – 240,00 грн., консультації з питань планування - 40˙000,00 грн., проведення експертної оцінки житлового будинку - 480,02 грн., виготовлення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки – 2˙100,00 грн., сертифікати за навчання - 8˙000,00 грн., судовий збір - 5˙492,22 грн., сплата членських внесків КРВ АМО Асоціація Міст України за 2015 рік - 14˙920,00 грн.  

 

Спеціальний фонд

 

Код 150101 “Капітальні вкладення” виконання за 9 місяців 2015 року  складає 45,1%.  Касові видатки   менше   планових   на  5˙686˙228,13 грн. (план   –  10˙352˙227,00 грн.,   касові  видатки – 4˙665˙998,87 грн.). Видатки були направлені на: 

проектно-кошторисна документація по містобудуванню – 49˙190,40 грн., капітальний ремонт адмінприміщення виконкому – 21˙744,00 грн., реконструкція системи теплопостачання адмінбудинку  виконкому – 302˙525,10 грн., реконструкція  керування  КНС  (Фастівводоканал) – 177˙000,00 грн.,  капітальний  ремонт  водопроводу  через  р.Унава  (Фастівводоканал)  – 193˙546,00 грн.,  реконструкція  системи  управління І та ІІ підйому (Фастівводоканал) – 130˙000,00 грн., капітальний ремонт артезіанської свердловини №10 (Фастівводоканал) – 41˙905,20 грн., капітальний ремонт житлового фонду (ЖЕК) – 699˙343,77 грн., реконструкція вуличного  освітлення  міста  (ККП)  – 114˙812, 76 грн., капітальний  ремонт  ЗОШ  № 1 – 90˙970,22 грн., капітальний ремонт ЗОШ № 2 – 88˙847,64 грн., капітальний ремонт ЗОШ № 3 – 468˙675,46 грн., капітальний ремонт ЗОШ № 4 – 4˙912,80 грн., капітальний ремонт НВК ліцею ЗОШ № 9 – 164˙817,28 грн., капітальний  ремонт  ЗОШ  № 10 – 173˙744,13 грн., капітальний ремонт ДНЗ № 10 – 97˙153,72 грн.,  капітальний  ремонт  ДЮСШ – 286˙009,97 грн., реконструкція ЗОШ №11 – 289˙217,36 грн., капітальний ремонт Станції юних натуралістів – 3˙436,78 грн., капітальний ремонт ФЦПР – 26˙226,46 грн., реконструкція системи водопостачання ДНЗ №4 – 92˙850,60 грн., реконструкція ДНЗ №6 – 231˙511,95 грн., реконструкція системи водовідведення ЗОШ №7 – 34˙575,79 грн., реконструкція частини ЗОШ І-ІІІ ст.№3 під відкриття дошкільної групи – 53˙899,02 грн., капітальний ремонт Палацу культури - 194˙382,00 грн., реконструкція площі перед Палацом культури – 170˙722,84 грн., капітальний ремонт музею - 30˙013,69 грн., капітальний ремонт музичної школи – 79˙567,39 грн., реконструкція частини системи теплопостачання Палацу культури – 5˙230, 35 грн., капітальний  ремонт  ДЮСШ «Локомотив» – 349˙166,19 грн.

Код 160101 “Проведення заходів із землеустрою” виконання за 9 місяців 2015 року  відсутнє  (план   –  30˙000,00 грн.). 

Код 170703 “Видатки на проведення робіт, пов’язаних із будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг ” виконання за 9 місяців  2015 року  складає 100%  (план   –  532˙771,01 грн.,   касові  видатки – 532˙772,00 грн.). Видатки були направлені на  погашення боргу за 2014 рік по капітальному ремонту доріг міста.

Код 180409 «Внески в статутні фонди» виконання за  9 місяців 2015 року  складає 69,8%. Касові видатки менше планових на 620˙306,26 грн. (план – 2˙050˙901,32 грн., касові видатки – 1˙430˙595,06 грн.). Видатки були направлені на придбання: дорожньої комбінованої машини з піскорозкидальним обладнанням (ККП) – 915˙904,60 грн., внески в статутні фонди (Фастівводоканал) – 169˙199,42 грн., внески в статутні фонди для встановлення теплових лічильників  (Фастівтепломережа) – 345 491,04 грн. 

Код 240000 «Цільові фонди» виконання за 9 місяців 2015 року  складає 58,3%. Касові  видатки  менше  планових   на  149˙057,41 грн. (план – 357˙096,00 грн.,  касові  видатки – 208˙038,59 грн.). Видатки були направлені на:  програмне забезпечення «АСКОД» – 10˙700,00 грн., розміщення інформації на веб-вузлах – 1˙510,00 грн., закупівля квітів – 11˙105,00 грн., холодна бітумно-мінеральна суміш – 13˙016,25 грн., послуги за користування тимчасовим приміщенням комітету самоорганізації населення мікрорайону Потіївка – 4 291,34 грн., доставка товару – 500,00 грн., медалі, футляри, посвідчення – 4 875,00 грн., набір меблів – 17 440,00 грн., оплата кузова службового вагону для приміщення комітету самоорганізації населення мікрорайону Потіївка – 48 000,00 грн.,  придбання бензину - 3 744,00 грн. 

Заборгованість

Загальний фонд

Дебіторська заборгованість бюджетних установ по загальному фонду на 01.10.2015р. складає 75˙597,96 грн., по КТКВ 90000«Соціальний захист та соціальне забезпечення», КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню», в т.ч.:

КТКВ 90201-32˙955,57грн., в т.ч. прострочена - 22˙335,62 грн., КТКВ 90204-5˙420,00грн., в т.ч. прострочена - 2˙091,58 грн.,  КТКВ 90207-27˙546,58 грн., в т.ч. прострочена - 17˙210,35 грн., КТКВ 90215-9˙675,81грн., в т.ч. прострочена - 5˙997,88 грн.,  заборгованість виникла в зв'язку з коригуванням попередніх періодів  в організації ПАТ «Київоблгаз». 

          Кредиторська заборгованість бюджетних установ по загальному фонду на 01.10.2015р. становить 2˙877˙766,60 грн., в т.ч.: 

         КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»-6˙622,57 грн., заборгованість, термін оплати якої не настав, в т.ч.:

КТКВ10116«Органи місцевого самоврядування»- 4˙248,25 грн.,

КТКВ70000«Освіта»-2˙374,32 грн.

         КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)»- 4˙067,79 грн., в т.ч. прострочена - 404,89 грн., в т.ч.:

КТКВ10116«Органи місцевого самоврядування»- 198,77 грн.,

КТКВ70000«Освіта»-3˙789,20 грн., в т.ч. прострочена-404,89 грн.,

КТКВ13000 «Фізична культура і спорт» - 79,82 грн.

         КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення»-0,20 грн. - КТКВ70000«Освіта»

         КЕКВ 2280«Дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм»-1˙888,00грн. - КТКВ110000«Культура.

        КЕКВ 2600 «Поточні трансферти»-1˙096˙696,74 грн., в т.ч. прострочена-923˙072,50 грн.,

КТКВ170000«Транспорт, дорожнє господарство, зв'язок, телекомунікація та інформатика». 

         КЕКВ 2700«Соціальне забезпечення»-1˙768˙281,43грн., в т.ч. прострочена-488˙802,58грн.;

         КЕКВ 2800«Інші поточні видатки »- 209,87 грн., заборгованість, термін оплати якої не настав.

         Кредиторська заборгованість, термін позовної  давності  якої  минув, станом на 01.10.2015р. відсутня.

Причиною  кредиторської  заборгованості є невиконання доходної частини бюджету та відсутність бюджетних призначень та фінансування по субвенціях з Державного бюджету.

 

Спеціальний фонд

        Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду на 01.10.2015р. становить 438˙705,46 грн., в т.ч.:

КТКВ150101«Капітальні вкладення» КЕКВ 3000 «Капітальні видатки» - перерахування підрядникам попередньої оплати 30% (згідно Постанови КМУ №117 від 23.04.2014р.).

       Кредиторська  заборгованість по спеціальному фонду на 01.10.2015р. становить 48˙368,75грн. – заборгованість за виконані роботи по ремонту доріг.

 

Начальник фінуправління                                                         Н.В.Никифоренко